¿Listo para pagar la matrícula? Evite estos errores con el plan 529.

Trampa 1: Esperar hasta el último minuto para solicitar un retiro.

En la mayoría de los casos, es fácil solicitar un retiro. Puede realizar la solicitud en línea, enviar un formulario de solicitud de retiro o llamarnos al 877-NYSAVES. Podemos enviar los fondos mediante cheque al titular de la cuenta, al beneficiario o a la institución educativa.

También puede transferir el dinero a usted mismo o a su beneficiario de forma electrónica y luego realizar el pago a la institución educativa. Este proceso generalmente tarda entre tres y cinco días hábiles. Para garantizar que los pagos lleguen a tiempo, lo mejor es no esperar hasta el último minuto para solicitar su retiro.

Enviar un cheque a la institución educativa es una opción conveniente para las familias y no tiene costos adicionales para el titular de la cuenta. Lo único que necesita es el nombre de la institución educativa, la dirección, el nombre de su beneficiario y su identificación de estudiante de la institución. Debe prever un plazo de entre siete y 10 días hábiles para que el cheque llegue a la institución. Una vez más, para garantizar que los pagos lleguen a tiempo, lo mejor es no esperar hasta el último minuto para solicitar su retiro.

Además, una buena práctica es conservar los recibos si paga la factura con los ingresos de su cuenta NY 529.

Trampa 2: No comprender qué son los gastos calificados.

Para obtener el beneficio de que las ganancias de su cuenta NY 529 estén exentas de impuestos federales, debe usar el dinero de su plan para gastos de educación calificados. De lo contrario, podría adeudar una penalización del 10 % sobre las ganancias atribuidas al retiro, además de los impuestos sobre la renta federales y estatales^1,2

La buena noticia es que el IRS tiene una definición amplia de gastos calificados en instituciones educativas acreditadas. Estos pueden incluir lo siguiente:

• Matrícula
• Cuotas
• Libros y suministros
• Equipos, entre ellos ordenadores, acceso a Internet y software
• Ciertos gastos de alojamiento y comida
• Ciertos gastos para estudiantes con necesidades especiales
• El costo de cuotas, libros, suministros o equipos necesarios para participar en un programa de aprendizaje registrado

Algunos ejemplos de gastos no calificados son los siguientes:

• Costos de viaje, como pasajes aéreos hacia y desde la institución educativa
• Cuotas de hermandades y fraternidades
• Costos de deportes y entretenimiento

Para obtener una lista completa de los gastos calificados, consulte la Publicación 970 del IRS².

Es importante tener en cuenta que algunos gastos que están calificados para fines de impuestos federales no se consideran gastos calificados para fines de impuestos del estado de Nueva York, como ciertas transferencias y retiros utilizados para pagar la matrícula de la escuela primaria y secundaria (K-12)².

Trampa 3: Retirar demasiado cada año.

Es recomendable distribuir los retiros a lo largo de los cuatro años de universidad. De esa manera, es menos probable que retire más de sus gastos calificados anuales.

Al calcular cuánto necesitará, asegúrese de restar cualquier beca o subvención del monto que planea retirar.

Además, deduzca cualquier crédito fiscal federal, como el Crédito fiscal de American Opportunity. Este crédito tiene un valor de $2,500 por año para estudiantes inscritos al menos a medio tiempo en una institución acreditada. Para solicitar el crédito completo, debe tener un ingreso bruto ajustado modificado de $80,000 o menos (individual), o de $160,000 o menos (casado con declaración conjunta). Si solicita el crédito, este reducirá el monto de sus gastos que se consideran calificados.

Obtenga más información sobre el crédito fiscal de American Opportunity

1. Los ingresos de los retiros de dinero no calificados pueden estar sujetos a impuestos federales sobre ingresos y a un impuesto por multa federal del 10%, al igual que a impuestos sobre ingresos estatales y locales. Los beneficios fiscales y de otro tipo están sujetos al cumplimiento de otros requisitos. Consulte con su asesor fiscal sobre su situación particular.
2. Las parejas casadas que declaran conjuntamente pueden deducir anualmente hasta $10,000 de ingresos sujetos a impuestos del estado de Nueva York; los contribuyentes individuales pueden deducir hasta $5,000 anualmente. Las deducciones fiscales del estado de Nueva York pueden estar sujetas a recuperación en determinadas circunstancias adicionales, como transferencias al plan 529 de otro estado, retiros no calificados, retiros utilizados para pagar la matrícula de la escuela primaria o secundaria, como se describe en el Folleto de divulgación y en el Acuerdo de ahorro para matrícula. Pueden variar los beneficios fiscales estatales para los contribuyentes no residentes de Nueva York. Consulte con su asesor fiscal sobre su situación particular. El Departamento de Tributación y Finanzas del Estado de Nueva York aún no ha determinado si los retiros para pagar gastos ampliados de educación primaria y secundaria (K-12) y gastos de certificación se considerarían retiros calificados de Nueva York o retiros no calificados de Nueva York.